Dyspozycja na wypadek śmierci

Coraz mniej jest osób, które nie dysponują rachunkiem bankowym. Przyzwyczailiśmy się już do tego, aby nasze oszczędności - niezależnie czy małe, czy większe - gromadzić nie w przysłowiowej skarpecie, ale na koncie w banku i swobodnie nimi rozporządzać.
Warto jednak zawczasu pomyśleć, co się stanie z tymi pieniędzmi, gdy spotka nas śmierć. Ona z reguły następuje niespodziewanie i nieraz pozostawia Bliskich Zmarłego z wieloma problemami. Wśród tych problemów jest często kwestia środków pozostawionych na koncie w banku. W momencie, w którym do banku dociera informacja o śmierci właściciela rachunku, pieniądze zostają na koncie zamrożone. I bywa, że nieraz ten stan zamrożenia trwa bardzo długo. Według niektórych wyliczeń pieniądze Polaków, pozostające właśnie w stanie takiej hibernacji po śmierci ich właścicieli, należy szacować na około 10 miliardów złotych.
Co więc uczynić, aby nie tylko nie powiększać tej kwoty, ale także sprawić, aby zgromadzone przez nas środki pieniężne także po naszym odejściu mogły być zostać wykorzystane?
Często o kwestiach finansowych rozstrzyga testament bądź też ustawa, regulująca przepisy o dziedziczeniu. Wdrożenie operacji związanych z takim dysponowaniem zgromadzonymi środkami pieniężnymi wiąże się jednak często z upływem pewnego czasu. Dlatego, o ile istnieje taka możliwość, warto skorzystać z narzędzia, jakim jest dyspozycja na wypadek śmierci.
Dyspozycja na wypadek śmierci, a podatek od spadków
Jest to polecenie wypłaty z rachunku bankowego określonej kwoty osobie lub osobom wskazanym przez właściciela tego rachunku jeszcze za jego życia. Jest to niezależne od reguł związanych z dziedziczeniem, zarówno tym określonym przez ustawy, jak i przez zapis w testamencie. Środki pieniężne, o których mowa, nie są wliczane do masy spadkowej, a także podlegają wyłączeniu z sumy, którą dzielą się spadkobiercy.
Osoby, wobec których można uczynić zapis dyspozycji na wypadek śmierci należą do wąskiej grupy i są to: współmałżonek, dzieci, wnuki, rodzice, dziadkowie, a także rodzeństwo. Maksymalna kwota, jaką można zapisać w dyspozycji stanowi 20-krotność średniej płacy w Polsce obowiązującej w ostatnim miesiącu przed śmiercią właściciela rachunku.
Warto pamiętać, że pieniądze te objęte są podatkiem od spadków i darowizn - jednak ze względu na to, że wszystkie osoby, mogące otrzymać środki z dyspozycji należą do tak zwanej zerowej grupy podatkowej kwota wolna od podatku wynosi tu na dzień dzisiejszy 9 637 złotych. Po jej przekroczeniu można uzyskać natomiast zwolnienie od podatku poprzez złożenie w Urzędzie Skarbowym, w ciągu pół roku od pobrania pieniędzy, zeznania podatkowego na druku SD-Z2.
Złożenie dyspozycji na wypadek śmierci nie jest operacją nieodwracalną, można bowiem taką dyspozycję w każdej chwili zmienić lub odwołać.
Zobacz również: 🡆 Epitafium - co to takiego?
Partnerzy
Pozostałe porady
- ➡ Jak zawiadomić rodzinę oraz inne osoby o czyjejś śmierci?
- ➡ Pogrzeb online - konieczność czy znak czasu?
- ➡ Czy dziecko powinno uczestniczyć w pogrzebie?
- ➡ Na czym polega planowanie własnego pogrzebu czyli tzw. funeral planning?
- ➡ Co się wkłada do trumny Zmarłemu?
- ➡ Zasiłek pogrzebowy po śmierci osoby bezrobotnej
- ➡ Strój na pogrzebie - savoir-vivre
- ➡ Jak wygląda różaniec za zmarłego przed pogrzebem?
- ➡ Ile wynosi zasiłek pogrzebowy?
- ➡ Ubiór damski na pogrzebie latem
- ➡ Alternatywne metody pochówku - szansa czy przemijająca moda?
- ➡ Testament - czy istnieje i gdzie go szukać?
- ➡ Czym jest śmierć kliniczna?
- ➡ Święto Zmarłych pod znakiem ekologii
- ➡ Kiedy za pogrzeb płaci opieka społeczna?
- ➡ Jak się ubrać na pogrzeb?
- ➡ Likwidacja grobu - aspekty prawne i organizacyjne
- ➡ Epitafium - co to takiego?
- ➡ Jakie kwiaty wybrać na pogrzeb?
- ➡ Winda pogrzebowa - czy to ważny element ceremonii pogrzebowej?
- ➡ Przesądy pogrzebowe
- ➡ Czy można odmówić pogrzebu kościelnego?
- ➡ Mistrz Ceremonii - kim jest i na czym polega jego praca?
- ➡ Śmierć w górach - co z pogrzebem?
- ➡ Ubiór męski na pogrzebie zimą
Zakłady pogrzebowe z innych miast w Polsce:
-
Dolnośląskie
- Bogatynia
- Bolesławiec
- Bukowice
- Chobienia
- Chocianów
- Cieszków
- Dzierżoniów
- Głogów
- Jawor
- Jelcz Laskowice
- Jelenia Góra
- Kłodzko
- Kobierzyce
- Kudowa-Zdrój
- Legnica
- Lubin
- Międzybórz
- Milicz
- Nowa Ruda
- Nowogrodziec
- Oborniki Śląskie
- Oleśnica
- Oława
- Orzesze
- Polkowice
- Prochowice
- Prusice
- Przemków
- Sobótka
- Strzegom
- Strzelin
- Ścinawa
- Świdnica
- Trzebnica
- Twardogóra
- Wałbrzych
- Wąsosz
- Wołów
- Wrocław
- Zawonia
- Ząbkowice Śląskie
- Zgorzelec
- Ziębice
- Złotoryja
- Żórawina
-
Kujawsko-Pomorskie
- Bydgoszcz
- Chełmno
- Ciechocinek
- Czernikowo
- Dobrzyń n.Wisłą
- Gniewkowo
- Golub-Dobrzyń
- Grudziądz
- Inowrocław
- Janowiec Wielkopolski
- Kamień Krajeński
- Koronowo
- Kowalewo
- Kruszwica
- Łabiszyn
- Nakło nad Notecią
- Osie
- Podzamek Golubski
- Radomin
- Rogowo
- Rypin
- Sępólno Krajeńskie
- Strzelno
- Szubin
- Toruń
- Wielka Nieszawka
- Włocławek
- Żnin
-
Lubelskie
- Annopol
- Bełżec
- Biała Podlaska
- Biłgoraj
- Bychawa
- Chełm
- Cyców
- Dęblin
- Dołhobyczów
- Frampol
- Garbów
- Góra Puławska
- Hrubieszów
- Jabłoń
- Janów Lubelski
- Janów Podlaski
- Końskowola
- Krasnobród
- Krasnystaw
- Kraśnik
- Lubartów
- Lublin
- Łęczna
- Łuków
- Mełgiew
- Motycz
- Nałęczów
- Niedrzwica Duża
- Opole Lubelskie
- Parczew
- Piaski
- Poniatowa
- Puławy
- Radecznica
- Radzyń Podlaski
- Rejowiec Fabryczny
- Rudnik
- Sułów
- Szczebrzeszyn
- Świdnik
- Terespol
- Tereszpol
- Tomaszów Lubelski
- Trawniki
- Tyszowce
- Wierzbica
- Zamość
-
Lubuskie
-
Łódzkie
-
Małopolskie
-
Mazowieckie
- Brwinów
- Ciechanów
- Czosnków
- Garwolin
- Góra Kalwaria
- Grodzisk Mazowiecki
- Grójec
- Jadów
- Jedlińsk
- Józefów
- Kobyłka
- Konstancin-Jeziorna
- Kozienice
- Ławki
- Łosice
- Magnuszew
- Maków Mazowiecki
- Marki
- Mińsk Mazowiecki
- Mława
- Mszczonów
- Nadarzyn
- Nowy Dwór Mazowiecki
- Ostrołęka
- Ostrów Mazowiecka
- Otwock
- Piaseczno
- Pionki
- Płock
- Płońsk
- Pruszków
- Przasnysz
- Pułtusk
- Raciąż
- Radom
- Radzymin
- Serock
- Siedlce
- Sierpc
- Sochaczew
- Sokołów Podlaski
- Stare Babice
- Szydłowiec
- Tarczyn
- Tczów
- Trojanów
- Warka
- Warszawa
- Warszawa Bielany
- Warszawa Bródno
- Warszawa Mokotów
- Warszawa Ochota
- Warszawa Praga Południe
- Warszawa Praga Północ
- Warszawa Rembertów
- Warszawa Śródmieście
- Warszawa Ursus
- Warszawa Włochy
- Warszawa Wola
- Warszawa Żoliborz
- Węgrów
- Wierzbica
- Wołomin
- Wyszków
- Ząbki
- Zielonka
- Zwoleń
- Żuromin
- Żyrardów
-
Opolskie
-
Podkarpackie
-
Podlaskie
-
Pomorskie
- Bolszewo
- Bytów
- Chmielno
- Chojnice
- Czersk
- Człuchów
- Gdańsk
- Gdynia
- Gniew
- Kartuzy
- Kębłowo
- Kolbudy
- Koleczkowo
- Kosakowo
- Kościerzyna
- Kwidzyn
- Lębork
- Luzino
- Łęgowo
- Malbork
- Miastko
- Nowy Dwór Gdański
- Nowy Dwór Wejherowski
- Osiek
- Otomino
- Pelplin
- Pierwoszyno
- Pinczyn
- Prabuty
- Pruszcz Gdański
- Przodkowo
- Puck
- Reda
- Rumia
- Rusocin
- Sierakowice
- Słupsk
- Sopot
- Starogard Gdański
- Stegna
- Straszyn
- Tczew
- Trąbki Wielkie
- Turze
- Ustka
- Wejherowo
- Żukowo
-
Śląskie
- Bielsko-Biała
- Bieruń Stary
- Blachownia
- Bojszów
- Chorzów
- Cieszyn
- Cięcina
- Czechowice Dziedzice
- Częstochowa
- Gliwice
- Grodziszka
- Katowice
- Kłobuck
- Knurów
- Koszęcin
- Kozy
- Lądek Zdrój
- Lubliniec
- Miasteczko Śląskie
- Milówka
- Mysłowice
- Myszków
- Pławniowice
- Poraj
- Psary
- Pszów
- Pyskowice
- Racibórz
- Radzionków
- Ruda Śląska
- Rybnik
- Rydułtowy
- Siemianowice Śląskie
- Siemonia
- Skoczów
- Sosnowiec
- Świerklaniec
- Świętochłowice
- Tarnowskie Góry
- Tworóg
- Tychy
- Węgierska Górka
- Wilamowice
- Wodzisław Śląski
- Wojkowice
- Wojska
- Zabrze
- Zawiercie
- Ziemięcice
- Żory
- Żywiec
-
Świętokrzyskie
-
Warmińsko-Mazurskie
- Barciany
- Bartoszyce
- Biskupiec k. Iławy
- Biskupiec k. Reszla
- Braniewo
- Dobre Miasto
- Działdowo
- Elbląg
- Ełk
- Frombork
- Giżycko
- Gołdap
- Górowo Iławieckie
- Iława
- Kętrzyn
- Korsze
- Lidzbark Warmiński
- Lubawa
- Mikołajki
- Młynary
- Morąg
- Mrągowo
- Nidzica
- Nowe Miasto Lubawskie
- Olecko
- Olsztyn
- Ostróda
- Pasłęk
- Piecki
- Pisz
- Reszel
- Ryn
- Sępopol
- Srokowo
- Szczytno
- Węgorzewo
- Wydminy
-
Wielkopolskie
- Babiak
- Bogucin
- Buk
- Chełmce
- Chocz
- Chodzież
- Czapury
- Czarnków
- Czempiń
- Czerwonak
- Damasławek
- Gądki
- Gniezno
- Gostyń
- Grodzisk Wielkopolski
- Jarocin
- Kalisz
- Kłodawa
- Koło
- Konin
- Kościan
- Kórnik
- Krotoszyn
- Leszno
- Lubasz
- Luboń
- Międzychód
- Miłosław
- Murowana Goślina
- Nowe Skalmierzyce
- Nowy Tomyśl
- Oborniki Wielkopolskie
- Ostrów Wielkopolski
- Ostrzeszów
- Pępowo
- Piła
- Pleszew
- Pniewy
- Poznań
- Puszczykowo
- Rawicz
- Rososzyca
- Słupca
- Sompolno
- Suchy Las
- Swarzędz
- Ślesin
- Śrem
- Środa Wielkopolska
- Trzemeszno
- Turek
- Wągrowiec
- Wolsztyn
- Września
- Zagórów
- Złotów
-
Zachodniopomorskie
- Barlinek
- Białogard
- Bobolice
- Czaplinek
- Darłowo
- Dębno
- Drawsko Pomorskie
- Gościno
- Gryfice
- Gryfino
- Kalisz Pomorski
- Kamień Pomorski
- Kołobrzeg
- Koszalin
- Międzyzdroje
- Mirosławiec
- Myślibórz
- Nowogard
- Polanów
- Police
- Połczyn-Zdrój
- Sławno
- Stargard
- Szczecin
- Szczecinek
- Świdwin
- Świnoujście
- Trzebiatów
- Wałcz
- Węgorzyno
- Wolin
- Złocieniec